Програма державної підтримки для бізнесу, що постраждав під час війни: компенсація за договорами страхування

Програма компенсації за договором страхування від воєнних ризиків полягає у зменшенні фінансових втрат ще до їх можливого настання. Підприємець страхує своє майно, а держава компенсує частину витрат на страхову премію. Ця програма діє по всій території України, за винятком тимчасово окупованих територій станом на 28.11.2025, і дає змогу отримати до 1 млн грн компенсації на рік.

Повномасштабна війна поставила український бізнес перед безпрецедентними викликами, де питання збереження активів і фінансової стійкості стало вирішальним. Для підтримки підприємців держава запровадила механізм компенсацій відповідно до Постанови КМУ №1541 від 28.11.2025. Він передбачає часткове відшкодування вартості майна, знищеного або пошкодженого внаслідок збройної агресії РФ, а також компенсацію страхових премій за договорами страхування воєнних ризиків. Реалізацію програми забезпечує ПрАТ «Експортно-кредитне агентство», надаючи бізнесу можливість обрати оптимальний формат державної підтримки та вибудувати ефективну систему захисту своїх активів. Юридична компанія «ДЕ-ЮРЕ» надає підтримку бізнесу на кожному кроці для реалізації програми компенсацій за договором страхування від воєнних ризиків. В цій статті детально розглянемо програму, а також те, як саме може допомогти команда «ДЕ-ЮРЕ».

Державна підтримка превентивного захисту бізнесу через страхування воєнних ризиків

Поряд із механізмом компенсації збитків держава запровадила другу, не менш важливу програму підтримки бізнесу — компенсацію витрат на превентивний захист через страхування воєнних ризиків. Її ключова ідея полягає у зменшенні фінансових втрат ще до їх можливого настання. Підприємець страхує своє майно, а держава компенсує частину витрат на страхову премію. Такий підхід дозволяє бізнесу заздалегідь захистити активи та підвищити власну фінансову стійкість в умовах війни.

Ця програма діє по всій території України, за винятком тимчасово окупованих територій станом на 28.11.2025, і дає змогу отримати до 1 млн грн компенсації на рік. На відміну від програми відшкодування пошкодженого або знищеного майна, яка поширюється лише на десять областей підвищеного ризику, страхова модель доступна значно ширшому колу суб’єктів господарювання. Таким чином, бізнес у Львові, Вінниці чи інших регіонах може скористатися саме цим форматом державної підтримки.

Важливо, що обидві програми працюють паралельно. Якщо майно розташоване в області підвищеного ризику, підприємець має право обрати одну з програм або поєднати їх у гібридну модель захисту. Якщо ж бізнес знаходиться в іншому регіоні, доступною є лише програма компенсації страхових витрат. Крім того, програма не компенсує збитки, завдані до 1 січня 2026 року. Якщо майно постраждало раніше, необхідно використовувати інші юридичні механізми для відшкодування збитків.

Для участі в програмі страхування суб’єкт господарювання укладає договір страхування майна від воєнних ризиків зі страховою компанією. Такий договір повинен відповідати чітко визначеним вимогам:

• страхове покриття має стосуватись виключно воєнних ризиків, без включення інших страхових випадків;
• страхова сума не може перевищувати реальну вартість майна на дату укладення договору;
• об’єктами страхування можуть бути лише будівлі та споруди (виробничі, адміністративні, складські), окремі приміщення в їх складі (офіси, цехи), об’єкти незавершеного будівництва, розпочаті після 1 січня 2021 року, а також зовнішні й внутрішні інженерні комунікації та обладнання;
• майно належить суб’єкту господарювання на праві власності та використовується у його діяльності;
• термін дії договору становить один рік.

Страхувальником виступає безпосередньо сам бізнес, а строк дії договору не може перевищувати одного року. 

Перед приєднанням до програми необхідно врахувати важливі юридичні нюанси:

• компенсація страхової премії виплачується Агентством (ПрАТ) виключно в межах коштів державного бюджету. За відсутності фінансування компенсація не здійснюється, а сплачений страховий внесок не повертається;
• право на компенсацію втрачається у разі дострокового розірвання договору страхування (за винятком випадку повної страхової виплати) або несплати страхового платежу в повному обсязі. 

Таким чином, програма превентивного страхування є дієвим, але фінансово відповідальним інструментом, який надає бізнесу право на компенсацію, проте не гарантує її безумовної виплати без наявності бюджетного ресурсу.

Фінансовий бік програми

Механізм фінансування програми превентивного страхування передбачає, що підприємець спочатку сплачує повну страхову премію власним коштом, а вже після завершення строку дії договору може отримати часткову компенсацію від держави. Розрахунок відшкодування здійснюється за формулою: (страховий тариф – 1%) × страхова сума. Саме цей підхід дозволяє суттєво зменшити фактичну вартість страхування для бізнесу.

Практичний приклад: підприємство застрахувало виробничу будівлю на 30 млн грн за тарифом 3%. Загальна страхова премія становила 900 тис. грн. Після закінчення дії договору держава компенсує (3% – 1%) × 30 млн = 600 тис. грн. Таким чином, реальні витрати бізнесу на страхування складуть лише 300 тис. грн, що у три рази менше від первинної суми.

Водночас встановлено граничний ліміт компенсації — до 1 млн грн на рік на одного суб’єкта господарювання разом із пов’язаними особами за всіма договорами страхування. Якщо розрахунок за формулою перевищує цей поріг, компенсація обмежується максимальним розміром.

Варто врахувати й додаткові витрати: програма передбачає обов’язковий платіж у розмірі 5 тис. грн за кожен договір та повну сплату страхової премії. З точки зору управління ризиками, страхування є оптимальним рішенням для захисту високовартісних активів або бізнесів, критично залежних від безперервної роботи виробництва.

Кому не підходить програма

Існують певні обмеження програми страхування, запроваджені для захисту бюджетних коштів, зниження фінансових ризиків та недопущення участі суб’єктів із непрозорою або проблемною діяльністю. Участь у програмі не передбачена для таких категорій суб’єктів господарювання:

• нерезиденти України та компанії, зареєстровані за іноземним правом;
• підприємства, щодо яких відкрито процедуру банкрутства, ліквідації або офіційного припинення діяльності;
• бізнес із наявним податковим боргом станом на перше число місяця, що передує поданню заявки;
• отримувачі державної допомоги, які раніше порушували умови її надання або використовували бюджетні кошти не за призначенням;
• юридичні особи та фізичні особи-підприємці, до яких застосовано санкції РНБО України, а також компанії з санкційними бенефіціарами;
• бізнес, прямо або опосередковано пов’язаний із громадянами держави-агресора чи терористичними структурами;
• суб’єкти, на яких поширюються обмежувальні заходи Європейського Союзу;
• підприємства аграрного сектору, не зареєстровані в Державному аграрному реєстрі.

Таким чином, програма розрахована на компанії, що працюють прозоро та дотримуються вимог законодавства.

Як отримати компенсацію за договором страхування воєнних ризиків

Механізм отримання компенсації страхової премії є поетапним і потребує чіткого дотримання встановленої процедури. Важливо заздалегідь підготувати документи та розуміти послідовність дій, адже саме від цього залежить успішне отримання державної підтримки. Основні кроки для отримання компенсації наступні:

1. Подання заявки на участь у програмі. Разом з пакетом документів для страхової компанії подайте заяву про участь у програмі за формою Агентства та сплатіть обов’язковий внесок у розмірі 5 тис. грн. за кожен окремий договір страхування.
2. Перевірка страховиком. Страхова компанія аналізує подані матеріали та протягом кількох днів письмово повідомляє про включення до програми або про відмову.
3. Укладення договору страхування. Після підтвердження участі укладається договір страхування воєнних ризиків і сплачується повна страхова премія.
4. Подання документів на компенсацію. Після завершення строку дії договору необхідно звернутися до Агентства із заявою про виплату компенсації та додати визначений перелік документів: правовстановлюючі документи, копії заяв, договору, підтвердження оплати премії, довідку про відсутність податкового боргу, актуальний витяг з ЄДР, документи підписанта.
5. Розгляд і виплата. Агентство розглядає заяву до 30 днів (із можливим продовженням) та у разі позитивного рішення забезпечує перерахування коштів.

Дотримання цієї процедури дозволяє бізнесу реалізувати право на компенсацію та зменшити фінансове навантаження від страхування.

Як «ДЕ-ЮРЕ» допомагає у програмах компенсації за договором страхування

Компанія «ДЕ-ЮРЕ» надає бізнесу комплексний юридичний супровід у процесі участі в державних програмах компенсації, зокрема за договорами страхування воєнних ризиків. Робота починається ще на етапі планування: фахівці проводять попередній аудит компанії, перевіряючи відповідність усім встановленим критеріям і вимогам програм. Це дозволяє одразу оцінити реальні шанси на отримання компенсації.

Наступним кроком є формування оптимальної стратегії захисту активів. «ДЕ-ЮРЕ» допомагає обрати найбільш доцільний формат — програму компенсації, страхування або їх поєднання у вигляді гібридної моделі, з урахуванням ризиків, фінансових можливостей та стратегічних цілей бізнесу. Окрему увагу приділено консультаціям щодо вибору страховика та аналізу умов договорів страхування.

Компанія забезпечує координацію з оцінювачами, готує повний пакет документів, супроводжує взаємодію з Агентством і державними органами, а у разі відмови надає правову підтримку з оскарження рішень. Такий системний підхід мінімізує формальні ризики та суттєво підвищує ймовірність успішного отримання компенсації.

Програма державної підтримки для бізнесу, що постраждав під час війни: компенсація до 10 млн грн